С 2024 года Банк России совместно с Федеральной налоговой службой (ФНС) начнут автоматический обмен данными о банковских переводах физических лиц, не занимающихся предпринимательством. Главной целью этого нововведения станет выявление случаев незаконного ведения бизнеса и уклонения от уплаты налогов. Переводы, сумма которых превышает 2,4 миллиона рублей в год и не декларируются, будут под контролем.
- Автоматический обмен данными начнётся в 2024 году.
- Контролю подлежат переводы свыше 2,4 миллиона рублей.
- Переводы от близких родственников не будут проверяться.
- Цель — выявление нелегальной предпринимательской деятельности.
Критерии отбора переводов
ФНС уточнила, что лимит в 2,4 миллиона рублей соответствует максимальному доходу для самозанятых и минимальному налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Это означает, что граждане, которые своевременно декларируют свои доходы и уплачивают налоги, не попадут под дополнительный контроль.
Факторы для контроля переводов
Отбор операций для обмена информацией будет основываться на нескольких ключевых факторах:
- Систематичность и регулярность переводов.
- Круг лиц, пересылающих деньги.
- Суммы переводов и их частота.
- Другие признаки, указывающие на возможную предпринимательскую деятельность.
| Фактор | Описание |
|---|---|
| Лимит перевода | 2,4 миллиона рублей в год |
| Цель контроля | Выявление нелегальной деятельности |
| Исключение | Переводы от близких родственников |
Информация о формате и частоте обмена данными будет согласована между Банк России и ФНС в отдельном соглашении.